Возврат 13 процентов в калининграде

Возврат налога при покупке квартиры в Калининграде и области

Многие жители Калининграда после покупки квартиры хотят воспользоваться возможностью вернуть часть средств, затраченных на покупку. Как это сделать рассказывают специалисты в области налогового законодательства.

Что такое вычет при покупке квартиры (и иной недвижимости)

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это cумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе. Одним из таких случаев, дающих право на налоговый вычет, является покупка жилой недвижимости (например, квартиры).

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, 13% от 100 рублей, это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов. Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили. Остальное Вы сможете перенести на следующий год, потому что имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости, в отличие от других вычетов, переносится на будущие годы. Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если лимит вычета составляет 2 млн. рублей, ваш вычет не может быть больше, а налог к возврату не может быть больше чем 13% от лимита вычета, то есть 260 000 рублей. Вернуть можно только налоги, уплаченные по ставке 13%.

Максимальный размер вычета

Максимальный размер имущественного налогового вычета при покупке недвижимости составляет 2 млн. рублей, не считая процентов по кредиту. Такая сумма установлена, начиная с 2008 года, и сохраняется на последующие годы (включая 2009, 2010, 2011, 2012 и так далее). До этого максимальный размер вычета составлял 1 млн. рублей. По процентам по целевым кредитам и займам («ипотеке»), использованным на покупку этой недвижимости, вычет предоставляется без ограничений. Сумма налога к возврату составит 13% от суммы вычета.

Два способа получения вычета

Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента).

Для получения имущественного налогового вычета в налоговой инспекции Вам нужно по окончании того года, за который Вы хотите вернуть налоги, подать в Вашу налоговую инспекцию налоговую декларацию 3-НДФЛ, заявление на вычет и некоторые другие документы. Затем, после того, как налоговая инспекция проверит Ваши документы, Вы получите возвращенный налог на свой расчетный счет. То есть уплаченные Вами налоги вернутся к Вам.

Для получения имущественного налогового вычета у работодателя Вам нужно предоставить работодателю (если у Вас их несколько, одному по Вашему выбору) заявление и уведомление, полученное в налоговой инспекции. Для получения в налоговой инспекции уведомления, Вам нужно будет подать в Вашу налоговую инспекцию заявление на выдачу уведомления и документы, подтверждающие право на вычет. Работодатель после получения уведомления должен выплачивать Вам доход, не удерживая налог до конца календарного года.

К сожалению, при получении вычета у работодателя, работодатель будет выплачивать Вам весь доход только после предоставления уведомления. То есть, например, если Вы принесете уведомление в августе, только с августа. А через налоговую инспекцию (по окончании года) можно будет вернуть налоги за весь год, а не только с августа по декабрь.

Что делать, если общая собственность

При общей долевой собственности имущественный налоговый вычет распределяется в соответствии с долями владельцев. Такой же принцип действует, если долями владеют супруги. Передать свою долю вычета один участник долевой собственности другому не может.

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по желанию владельцев. Им нужно будет написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Можно распределить вычет и в пользу одного владельца.

Не бойтесь процесса возврата налогов. Для налоговых инспекций это обычная стандартная процедура. На которую Вы имеете полное право. Например, в 2012 году по официальным данным налоговой службы более двух миллионов россиян вернули налоги при покупке или строительстве жилья. В инспекциях обычно выделены отдельные «окошки» для получающих налоговый вычет. Очереди в инспекциях, как правило, не в эти «окошки», а в другие — для компаний. Многие консультанты, берущиеся получать вычет за Вас, специально преувеличивают трудность этого процесса, чтобы повышать стоимость своих услуг.

Вместе с декларацией, сразу же, за один раз, можно подать все необходимые документы. Останется только подождать, пока деньги поступят на Ваш счет. В октябре 2012 года налоговая служба подтвердила, что заявление на возврат налога также можно подавать сразу (письмо 26.10.12 № ЕД-4-3/18162). То есть для получения возврата, как правило, достаточно одного «похода» в инспекцию.

Декларации 3 ндфл без хлопот

БЫСTРО И КАЧЕCТВЕНHАЯ ПOДГОТOВЛЮ ЗА BАC ДЕKЛAPAЦИЮ 3 HДФЛ ДЛЯ ВОЗВРАТA ПОДOХОДНОГО НAЛОГА ПРИ ПOКУПКE КBАPTИРЫ, OПЛАTE ЗА ОБУЧEHИЕ И ЛEЧЕНИЕ И ПPИВEЗУ ДОMOЙ ИЛИ В ОФИC..
==================================
ПOPЯДOK OКАЗAHИЯ УСЛУГИ::
1. Bы связывaетecь со мной по телефону, указанному в контактах 2. Присылаете пакет документов по электронной почте либо мы встречаемся и вы передаете копии документов
3. Я заполняю декларацию, распечатываю и передаю вам.
4. Вы оплачиваете услугу
=================================
Какие документы необходимы для заполнения декларации:
— Копия паспорта (1й лист и лист с пропиской)
— Копия ИНН
— Договора купли продажи имущества, недвижимости
— Свидетельство о праве собственности, либо акт-приемки-передачи при долевом строительстве.(при получении имущественного вычета при покупке квартиры, дома, земельного участка)
— Справки 2 НДФЛ со всех организаций, кв которых вы получали доходы, облагаемые по ставке 13% если есть.
==================================
ПОЧЕМУ ВАМ ВЫГОДНО ОБРАТИТЬСЯ КО МНЕ
— 7 летний опыт работы в сфере возврата НДФЛ
— быстрые сроки исполнения — 1 час
— бесплатная доставка по городу.
— бесплатная консультация по телефону или по еmаil
==================================
МОИ ГАРАНТИИ
— срок исполнения 1 час.
— 100% гарантия приема в налоговой инспекции ( если если в налоговой инспекции найдут ошибку, то исправлю декларацию бесплатно, хотя таких случаев в моей практике еще не было)
===================================================
Верните свои налоги. Звоните сейчас!
Цены:
— Декларация 3 ндфл при продаже движимого и недвижимого имущества (автомобиль, — 350 руб.
— Декларация по налоговому вычету на обучение, лечение — 400 руб
Декларация по имущественному вычету при покупке квартиры, дома, земельного участка — 600 руб.

Для оперативной связи пишите также в вайбер ил ватсап

БЫСTРО И КАЧЕCТВЕНHАЯ ПOДГОТOВЛЮ ЗА BАC ДЕKЛAPAЦИЮ 3 HДФЛ ДЛЯ ВОЗВРАТA ПОДOХОДНОГО НAЛОГА ПРИ ПOКУПКE КBАPTИРЫ, OПЛАTE ЗА ОБУЧEHИЕ И ЛEЧЕНИЕ И ПPИВEЗУ ДОMOЙ ИЛИ В ОФИC..
==================================
ПOPЯДOK OКАЗAHИЯ УСЛУГИ::
1. Bы связывaетecь со мной по телефону, указанному в контактах 2. Присылаете пакет документов по электронной почте либо мы встречаемся и вы передаете копии документов
3. Я заполняю декларацию, распечатываю и передаю вам.
4. Вы оплачиваете услугу
=================================
Какие документы необходимы для заполнения декларации:
— Копия паспорта (1й лист и лист с пропиской)
— Копия ИНН
— Договора купли продажи имущества, недвижимости
— Свидетельство о праве собственности, либо акт-приемки-передачи при долевом строительстве.(при получении имущественного вычета при покупке квартиры, дома, земельного участка)
— Справки 2 НДФЛ со всех организаций, кв которых вы получали доходы, облагаемые по ставке 13% если есть.
==================================
ПОЧЕМУ ВАМ ВЫГОДНО ОБРАТИТЬСЯ КО МНЕ
— 7 летний опыт работы в сфере возврата НДФЛ
— быстрые сроки исполнения — 1 час
— бесплатная доставка по городу.
— бесплатная консультация по телефону или по еmаil
==================================
МОИ ГАРАНТИИ
— срок исполнения 1 час.
— 100% гарантия приема в налоговой инспекции ( если если в налоговой инспекции найдут ошибку, то исправлю декларацию бесплатно, хотя таких случаев в моей практике еще не было)
===================================================
Верните свои налоги. Звоните сейчас!
Цены:
— Декларация 3 ндфл при продаже движимого и недвижимого имущества (автомобиль, — 350 руб.
— Декларация по налоговому вычету на обучение, лечение — 400 руб
Декларация по имущественному вычету при покупке квартиры, дома, земельного участка — 600 руб.

Смотрите так же:  Мировой суд участок 1 муром

Для оперативной связи пишите также в вайбер ил ватсап

Декларации 3-НДФЛ. Возврат 13%

ВЕРНИТЕ СЕБЕ 13% ОТ ПОКУПКИ ЖИЛЬЯ, ЗА РАСХОДЫ НА ЛЕЧЕНИЕ, НА ОБУЧЕНИЕ! Оформите декларацию 3-НДФЛ.

ЗВОНИТЕ! 37-45-37, +79637384537 БЕСПЛАТНО ПРОКОНСУЛЬТИРУЕМ!

Или приходите в один из 3х наших офисов в г. Калининграде

Также, если у Вас нет времени, можно электронно отправить и оформить документы.

Декларации 3-НДФЛ ОФОРМЛЯЮТСЯ ДЛЯ:

  • возврата 13% от расходов на покупку или строительства жилья, в том числе приобретённого по ипотеке (имущественные вычеты)
  • возврата 13% от расходов на лечение, обучение, пенсионные и страховые взносы (социальные вычеты);
  • при продаже недвижимости или автомобиля, которым владели менее 3х лет
  • при возврате подоходного налога от продажи имущества, при получении доходов от сдачи в аренду.

Вы можете вернуть себе до 260 тыс. руб уже в этом году! (ст. 219, 220 НК РФ)

Профессионально оформляем ДЕКЛАРАЦИИ 3-НДФЛ и полный пакет документов в таком виде как принимает Ваша Налоговая инспекция. Есть услуги, что мы СДАЁМ ДОКУМЕНТЫ В НАЛОГОВУЮ ИНСПЕКЦИЮ, Вам в этом случае не нужно ходить в Налоговую и стоять в очередях.

Стоимость оформления Декларации 3 НДФЛ от 500р.

ул. Черняховского, 15, 2 эт. офис 10, (угол ул. Черняховского -ул.Горького)

Режим работы: с пн-пт с 9 до 19, сб. с 10 до 16, вс — выходной

Пр-т Победы, 40, ( в магазине СЕМЬЯ, напротив Налоговой инспекции №8)

Режим работы: с пн-пт с 9 до 19, сб. с 10 до 16, вс — выходной

ул. Киевская, 95-101, ( в Балтийском Универмаге напротив Балтийского рынка, рядом с Налоговой инспекцией)

Режим работы: с пн-пт с 10 до 19, сб. с 10 до 16, вс — выходной

2012 © Центр Оформления Документов
Все права защищены

ВОЗВРАТ 13% ОТ ПОКУПКИ ЖИЛЬЯ, ЗА ЛЕЧЕНИЕ, ОБУЧЕНИЕ. Списки документов. БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ

♥БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ. ★ 3 офиса в Калининграде!

☎ ЗВОНИТЕ +7(4012)374537, +79637384537, +79062310797, +79673544468
Или пишите в Viber, WhatsApp на номера +74012374537, +79114574909 или присылайте СМС
КОНСУЛЬТАЦИИ БЕСПЛАТНО!

У нас есть услуга — ДОСТАВКА ДОКУМЕНТОВ В НАЛОГОВУЮ. Вам в этом случае никуда ходить не нужно, стоять в очередях не нужно. Мы всё сами сдадим в Налоговую. Если Вы зарегистрированы на госуслугах или открывали кабинет в Налоговой, то возьмите с собой данные, чтобы можно было отправить документы электронно. Если нет — не проблема, у нас есть услуга КУРЬЕРСКАЯ ДОСТАВКА. Или раскажем, как Вам сдать самостоятельно.

Мы — ♥ЦЕНТР ОФОРМЛЕНИЯ ДОКУМЕНТОВ ♥ — проконсультируем Вас БЕСПЛАТНО, профессионально поможем оформить необходимые документы, доставим документы в Налоговую инспекцию.

Большой опыт работы в оформлении налоговых вычетов! Знаем все нюансы!!

Если будут вопросы, всегда рады ответить. Пишите или ЗВОНИТЕ 37-45-37, 8-906-231-07-97, 8-967-354-44-68 и приходите. ВСЕГДА РАДЫ БЫТЬ ПОЛЕЗНЫМИ!
—————————
1) ул.ЧЕРНЯХОВСКОГО 15, 2й ЭТАЖ, КАБ 10 (угол с ул. Горького ориентир Центральный рынок, РК Планета. Над обменным пунктом).
Время работы по будням с 9 до 19 без перерыва, в субботу с 10 до 16
—————————
2) ПРОСПЕКТ ПОБЕДЫ 40. На пересечении с ул.Кутузова. в магазине Семья.
Время работы по будням с 9 до 19 без перерыва, в субботу с 10 до 16, в субботу с 10 до 16
—————————
3) КИЕВСКАЯ 95-101 (Универмаг Балтийский)
Время работы по будням с 10 до 19 без перерыва

Оформляем также★ ВИЗЫ ШЕНГЕН,★ ЗАГРАНПАСПОРТА★ ТУРЫ ВО ВСЕ СТРАНЫ (авиа и автобусные) ★СТРАХОВАНИЕ ДЛЯ ВЫЕЗЖАЮЩИХ ЗА ГРАНИЦУ★ЗЕЛЁНЫЕ КАРТЫ★ ВСЁ ДЛЯ ИП (окрытие / закрытие/ сдача отчётов)★
***
ЦЕНТР ОФОРМЛЕНИЯ ДОКУМЕНТОВ
Наш сайт http://centr-dokumentov.com
Наша группа VK https://vk.com/centrdokumentov

По-закону, согласно статьям 219, 220 НК РФ Вы имеете право получить до 260 тыс. рублей УЖЕ В ЭТОМ ГОДУ!
Для этого необходимо оформить налоговую декларацию 3-НДФЛ!

Как это сделать? Самый простой способ – обратиться к профессионалам, которые знают все нюансы, бесплатно проконсультируют, оформят необходимые документы, сами сдадут документы в Налоговую Инспекцию. Вам останется только ждать получения денег на ваш счёт.

ДОСТАВКА ДОКУМЕНТОВ В НАЛОГОВУЮ. Вам в этом случае никуда ходить не нужно, стоять в очередях не нужно. Мы всё сами сдадим в Налоговую. Если Вы зарегистрированы на госуслугах или открывали кабинет в Налоговой, то возьмите с собой данные, чтобы можно было отправить документы электронно. Если нет — не проблема, у нас есть услуга КУРЬЕРСКАЯ ДОСТАВКА. Или раскажем, как Вам сдать самостоятельно.

ЗА ЧТО МОЖНО ВЕРНУТЬ 13%?
1) ПРИОБРЕТЕНИЕ ИЛИ СТРОИТЕЛЬСТВО ЖИЛЬЯ. Возвращать можно 13% от расходов на приобретение или строительство жилья, собственниками которого стали с 2001 по 2017 годы.

Возвращать можно в том числе за жильё, приобретённое по ИПОТЕКЕ. При этом, возвратить себе 13% можно и с ПРОЦЕНТОВ, УПЛАЧЕННЫХ ПО ИПОТЕЧНОМУ КРЕДИТУ!
За имущество могут возвращать: 1) собственники, 2) супруги собственников (супруги могут возвращать даже если не являются сосбственниками), 3) родители детей-собственников, если детям на момент приобретения было до 18 лет
***
С 01.01.2014 можно оформлять возврат 13% ОДНОВРЕМЕННО и собственнику, и супругу(ге) собственника, даже если имущество оформлено только на одного из супругов.
Также, возвращать можно с разных объектов недвижимости.
***
Обычно возвращать 13% от расходов на приобретение имущества можно начиная с того года, как стали собственниками. Но для РАБОТАЮЩИХ ПЕНСИОНЕРОВ ЕСТЬ ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ВОЗМОЖНОСТЬ, пенсионеры могут возвращать исходя из доходов (справок 2-НДФЛ) за 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 годы.

2) РАСХОДЫ ЗА ЛЕЧЕНИЕ, МЕДИЦИНСКИЕ УСЛУГИ, ПРИОБРЕТЕНИЕ ПРЕПАРАТОВ ДЛЯ ЛЕЧЕНИЯ (можно возвращать 13% если оплачивали расходы на лечение в 2014, 2015, 2016, 2017 годах!)
КТО МОЖЕТ ВОЗВРАЩАТЬ ЗА ЛЕЧЕНИЕ: 1) сам за своё лечение, 2) за супруга(гу), 3) за родителей, 4) за детей до 18 лет

3) ЗА РАСХОДЫ НА ОБУЧЕНИЕ (если оплачивали в 2014, 2015, 2016, 2017 годах!)
КТО МОЖЕТ ВОЗВРАЩАТЬ ЗА ОБУЧЕНИЕ: 1) САМ ЗА СВОЁ ЛЕЧЕНИЕ 2)за детей, братьев, сестёр в возрасте до 18 лет или очно учащихся до 24 лет

4) За ПЕНСИОННЫЕ и СТРАХОВЫЕ ВЗНОСЫ по негосударственному пенсионному обеспечению и (или) добровольному пенсионному страхованию и (или) добровольному страхованию жизни

СПИСОК ДОКУМЕНТОВ на возврат 13% от ПОКУПКИ ЖИЛЬЯ:
1 копия паспорта (сторона с фото и пропиской)
2 номер инн (копия свидетельства об инн)
3 справки форма 2ндфл с того года, как стали собственниками, но не более чем за 3 предыдущих года (для работающих пенсионеров — за 4 предыдущих года) по 31 декабря предыдущего года.
4 свидетельство о рождении детей до 18 лет или учащихся ОЧНО до 24-х
5 копия трудовой книжки (нужно только в том случае, если в том году, за который подаёте документы, меняли места работы или работали неполный год)
6 копия сберегательной книжки или реквизиты счёта (карты)
7 копия свидетельства о регистрации права собственности или копия выписки из ЕГРП
8 копия договора, на основании которого приобретено/продано жильё
9 копия акта приема-передачи
10 копия платёжных документов (если приобретено у юридического лица), подтверждающих, что продавцу всё выплачено

Возврат НДФЛ (налога на доходы физических лиц) производится в случае, если такой налог возникает.
ВЕРНУТЬ НАЛОГ ЗА ПРИОБРЕТЁННОЕ (ПОСТРОЕННОЕ) ЖИЛЬЁ можно вне зависимости от срока давности приобретения жилья.

Возвращать налог с покупки /строительства жилья могут либо собственники, либо супруги собственников.
Также, возвращать могут родители за своих несовершеннолетних детей.

У нас есть услуга — ДОСТАВКА ДОКУМЕНТОВ В НАЛОГОВУЮ. Вам в этом случае никуда ходить не нужно, стоять в очередях в Налоговой не нужно. Мы всё сами сдадим в Налоговую. Будут вопросы, звоните 374537, +79637384537. Пишите по Viber, WhatsApp на номер +74012374537, +79114574909

Смотрите так же:  Страховка на ребенка на соревнования

СПИСОК ДОКУМЕНТОВ на возврат 13% при СТРОИТЕЛЬСТВЕ ЖИЛЬЯ:
1 копия паспортов сосбвтенников и супругов собственников (стороны с фото и пропиской). Копия свидетельства о браке
2 номер инн (копия свидетельства об инн)
3 справки форма 2ндфл с того года, как стали собственниками, но не более чем за 3 предыдущих года (для работающих пенсионеров — за 4 предыдущих года) по 31 декабря предыдущего года.
4 свидетельство о рождении детей до 18 лет или учащихся ОЧНО до 24-х
5 копия трудовой книжки (нужно только в том случае, если в том году, за который подаёте документы, меняли места работы или работали неполный год)
6 копия сберегательной книжки или реквизиты счёта (карты)
7 копия свидетельства о регистрации права собственности или копия выписки из ЕГРП
8 копия документов, являющихся основанием для ввода дома.
10 копия чеков, квитанций, договоров, подтверждающих расходы на ремонт и строительсво дома. На основании этих чеков составляется реестр чеков, где указываются названиее документа, номер, дата, номенклатура, единица измерения, стоимость. Реестр составляете самостоятельно или мы можем оказать эту услугу.

У нас есть услуга — ДОСТАВКА ДОКУМЕНТОВ В НАЛОГОВУЮ. Вам в этом случае никуда ходить не нужно, стоять в очередях в Налоговой не нужно. Мы всё сами сдадим в Налоговую. Будут вопросы, звоните 374537, +79637384537. Пишите по Viber, WhatsApp на номер +74012374537, +79114574909

Купил квартиру? Получи часть суммы обратно

Купил квартиру? Получи часть суммы обратно

Если вы приобрели квартиру, дом или земельный участок, вы можете вернуть часть затрат. Это называется имущественный налоговый вычет. Оформить его можно и при продаже недвижимости.

Кто может вернуть деньги?

Условий для оформления налоговых вычетов, по сути, всего два:

— во-первых, добросовестно платить налоги,

— во-вторых, все услуги и сделки должны проходить официально, по-белому.

Самое главное, что нужно знать о налоговых вычетах, — это то, что претендовать на них может гражданин РФ, который получает доходы, облагаемые по ставке 13%, за исключением доходов от долевого участия.

На возврат НДФЛ имеют право граждане с белой зарплатой. Неработающие граждане, получающие пособия по безработице, получить вычет не могут, так как по закону с данных выплат НДФЛ не удерживается. Не получают вычеты и индивидуальные предприниматели, применяющие специальные налоговые режимы.

Имущественный налоговый вычет, говоря простым языком, — это определённая сумма средств, которую возвращает вам государство, если вы являетесь добросовестным налогоплательщиком. То есть лицом, у которого есть доход, облагаемый по ставке 13 процентов.

Вычет при покупке жилья

Вычет на приобретение имущества состоит из трёх частей и предоставляется по расходам:

— на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

— на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нём), земельного участка под него;

— на погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нём), земельного участка под него.

Имущественный налоговый вычет на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества предоставляется в размере фактически произведённых налогоплательщиком расходов, но не более 2 000 000 рублей (без учёта суммы уплаченных процентов по кредитам).

Имущественный налоговый вычет на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным после 1.01.2014 и направленным на строительство или приобретение жилья (земли под него), предоставляется в размере фактически произведённых налогоплательщиком расходов, но не более 3 000 000 рублей.

Если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, остаток вычета может быть перенесён на последующие налоговые периоды до полного его использования (пп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса).

Допустим, вы купили квартиру, построили дом или приобрели земельный участок. Какую сумму в виде имущественного вычета вернёт вам государство?

Сумма налога, которую государство может вам вернуть, определяется двумя основными параметрами: расходами при покупке жилья и перечисленным вами или работодателем в бюджет налогом на доходы физических лиц.

Супруги Ивановы купили квартиру за 2,7 млн рублей, оформили её в общую совместную собственность.

Обращаем внимание на следующее.

Если брачным договором не установлено иное, законным режимом имущества супругов является режим их совместной собственности. В таком случае при покупке недвижимости в долевую собственность размер имущественного вычета, который может получить каждый из супругов, определяется на основании платёжных документов, подтверждающих расходы каждого супруга на приобретение своей доли в имуществе, или заявления о распределении общей суммы расходов на покупку недвижимости. В нём супругам необходимо указать согласованную сумму расходов (их долю в процентном выражении), которая может быть заявлена для получения вычета каждым из них, но не более установленных предельных сумм (п. 1 ст. 256 ГК РФ; п. 1 ст. 33, п. п. 1, 2 ст. 34 СК РФ).

Зарплата гражданина Сергея Иванова составляет 40 тысяч рублей в месяц, а его супруги, Натальи Ивановой, — 30 тысяч рублей в месяц. Максимальная сумма имущественного вычета по расходам на приобретение имущества — 2 млн рублей на одного человека.

Сергей Иванов написал заявление на распределение вычета в размере 2 млн рублей на себя и 700 тысяч рублей на жену Наталью.

Что получилось: 2 000 000 рублей х 13% = 260 000 рублей.

Умножить зарплату Сергея на 12 месяцев, и получаем 480 000 — сумма имущественного вычета за год, при этом Сергею Иванову на основании заявления вернут налог на доходы физических лиц в размере 480 000 х 13 % = 62 400 рублей.

Эти средства могут быть перечислены на его банковский счёт.

При этом остаток имущественного налогового вычета в размере 1 520 000 рублей переходит на следующий налоговый период (календарный год), который он вправе заявить в следующем году.

Теперь разберёмся с супругой Натальей.

Общая сумма имущественного вычета по налогу на доходы физических лиц, которую она может получить по данному объекту, составляет 700 000 рублей.

Сумма имущественного вычета, которую она может получить за календарный год: 30 000 рублей х12 = 360 000 рублей. При этом вернуть из бюджета за год она может 46 800 рублей (360 000 х 13%).

Остаток имущественного налогового вычета в размере 340 000 рублей по данному объекту она сможет получить в последующие годы.

Кроме этого, Наталья имеет право получить имущественный вычет по расходам на приобретение другого объекта в размере 1,3 млн рублей (2 000 000 — 700 000 рублей).

Имущественный налоговый вычет предоставляется на основании заявления налогоплательщика, документов, подтверждающих право собственности на приобретённое жильё, а также документов, подтверждающих факт уплаты денег.

Но нужно помнить: налоговый вычет не предоставляется, если сделка купли-продажи была проведена между взаимозависимыми физическими лицами — супругами или родственниками. Также вы не сможете получить вычет, если жильё вам строит или покупает работодатель.

Какие вычеты положены при продаже жилья

Если вы продали квартиру или иное недвижимое имущество, вы обязаны задекларировать полученный доход и заплатить налог в определённых законом случаях. Однако ваши доходы от продажи объекта недвижимости могут быть освобождены от налогообложения, если соблюдены несколько условий.

Сначала определимся с минимальным предельным сроком владения объектом. Это важный показатель, на который опираются налоговые органы.

Итак: если вы получили вашу квартиру в подарок от родственника, унаследовали или приватизировали, то минимальный предельный срок владения для отсутствия обязанности уплачивать НДФЛ составляет три года.

В иных случаях минимальный предельный срок владения объектом составляет пять лет, уточняют в Федеральной налоговой службе.

Так вот: доходы, которые вы получите от продажи этой недвижимости, освобождаются от налогообложения (и декларирования) при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.

Для недвижимости, приобретённой в собственность до 1.01.2016, а также для иного имущества (гараж, автомобиль и т.д.) минимальный срок владения остаётся прежним — три года.

Смотрите так же:  Выплата пособия по беременности и родам платежное поручение

Для недвижимости, приобретённой после 1.01.2016, учитывается кадастровая оценка недвижимости. При этом в случае, если доход от продажи объекта недвижимого имущества существенно ниже его реальной стоимости (ниже чем 70% от кадастровой стоимости этого объекта на 1 января года продажи), то в целях налогообложения такие доходы налогоплательщика принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на коэффициент 0,7.

Вместо применения имущественного вычета налогоплательщик имеет право уменьшить величину дохода, полученного от продажи имущества, на фактически произведённые и документально подтверждённые расходы, непосредственно связанные с приобретением этого имущества. В определённых ситуациях это может быть выгоднее, чем применять имущественный вычет.

Максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе, составляет 1 млн рублей.

Максимальная сумма вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже иного имущества, в перечень которого входят автомобили, нежилые помещения, гаражи и прочие предметы, составляет 250 тысяч рублей.

В случае если имущество, находившееся в долевой или совместной собственности менее минимального предельного срока владения, было продано как единый объект права собственности по одному договору купли-продажи, имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договорённости между ними (в случае реализации имущества, находившегося в общей совместной собственности).

Если каждый владелец доли в праве собственности на имущество продал свою долю, находившуюся в его собственности по отдельному договору купли-продажи, то он вправе получить имущественный налоговый вычет также в размере 1 000 000 рублей.

В случае если полученные от продажи имущества суммы не превышают указанные пределы, то обязанность по представлению декларации сохраняется, а обязанность по уплате налога не возникает. Если налогоплательщиком за один год было продано несколько объектов имущества, указанные пределы применяются в совокупности по всем проданным объектам, а не по каждому объекту по отдельности.

В 2017 году Александр Котов продал квартиру за 3 000 000 рублей, купленную им в 2015 году за 2 500 000 рублей.

Поскольку квартира находилась в собственности Котова менее минимального предельного срока владения, он обязан предоставить налоговую декларацию по НДФЛ за 2017 год.

При заявлении в такой декларации имущественного налогового вычета облагаемый доход Александра составит 2 млн рублей, а

НДФЛ = (3 000 000 руб. — 1 000 000 руб.) x 13% = 260 000 руб.

Если же Котов заявит в декларации не имущественный вычет, а вычет в сумме документально подтверждённых расходов, его облагаемый доход составит 500 000 рублей, а НДФЛ — 65 000 рублей:

НДФЛ = (3 000 000 руб. — 2 500 000 руб.) х 13% = 65 000 руб.

Для объектов недвижимого имущества, приобретённых в собственность после 1.01.2016

Доход Иванова Н.В. от продажи в 2017 году приобретённой в 2016 году квартиры составил 2 100 000 рублей.

Кадастровая стоимость квартиры по состоянию на 1 января текущего года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на эту квартиру, составила 3 300 000 рублей. Документально подтверждённые расходы на приобретение квартиры отсутствуют.

Налоговая база по НДФЛ в таком случае определяется с понижающим коэффициентом, применяемым к кадастровой стоимости квартиры, равным 0,7.

Кадастровая стоимость квартиры с учётом понижающего коэффициента:

3 000 000 руб. x 0,7 = 2 310 000 руб.

Поскольку доходы Иванова Н.В. от продажи квартиры меньше кадастровой стоимости квартиры с учётом понижающего коэффициента 0,7, для целей налогообложения налоговая база составит 2 310 000 рублей.

При этом Иванов Н.В. вправе заявить имущественный налоговый вычет по доходам от продажи, предусмотренный статьёй 220 НК РФ, в пределах 1 000 000 рублей. Таким образом, НДФЛ будет рассчитываться налогоплательщиком следующим образом:

(2 310 000 руб. — 1 000 000) x 13% = 170 300 руб.

Для получения имущественного налогового вычета при продаже имущества необходимо:

  1. — заполнить налоговую декларацию по окончании года по форме 3-НДФЛ;

— предоставить копии документов, подтверждающих факт продажи имущества. Если вы хотите получить вычет и на расходы, связанные с продажей, то предоставьте необходимые документы: приходные кассовые ордера, товарные и кассовые чеки, банковские выписки, платёжные поручения, расписки продавца в получении денежных средств и т.п.

При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Материал подготовлен в рамках проекта минфина Калининградской области «Повышение уровня финансовой грамотности жителей Калининградской области». Дополнительная информация — по телефону горячей линии (звонок бесплатный) 8-800-555-85-39 или на сайте fingram39.ru.

Декларация 3-НДФЛ

При продаже недвижимости, машины и получении других доходов, физическое лицо, обязано подать декларацию 3 НДФЛ и уплатить налог.

Самые распространенные случаи – это продажа квартиры, дома, земли и машины.

Подача декларации зависит от срока владения имуществом:

  • Более 3-х лет владения недвижимостью и транспортным средством дает Вам право не отчитываться в налоговые органы и не платить налог.
  • Менее 3-х лет владения обязывает Вас подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог.

Однако, если стоимость жилой недвижимости и земельного участка до 1 000 000 руб., а транспортного средства или иного имущества до 250 000 руб., то налог не уплачивается, но декларация 3 НДФЛ придется подать.

Если суммы больше, то применяются вычеты.

Например: Иванов А.А. в 2014 году продал машину и квартиру (срок владения которыми менее 3-х лет) за 400 000 руб. и 1 500 000 руб. соответственно.

За машину ему придется уплатить 19 500 руб. ((400 000 – 250 000) x 13%).

За квартиру налог будет составлять 65 000 руб. ((1 500 000 – 1 000 000) x 13%)

Имущественный и социальный вычеты.

С некоторых расходов на покупку недвижимости, лечение и обучение (свое и родственников) можно вернуть часть потраченных денег. Для этого необходимо заполнить и сдать декларацию 3 НДФЛ и приложить комплект документов.

Право на получение вычетов имеют те, кто трудоустроен официально и за кого работодатель отчисляет НДФЛ в бюджет!

  • Имущественный вычет можно получить с 2 000 000 руб. стоимости недвижимости (2 000 000 x 13% = 260 000 руб.).
  • Вычет по ипотечным процентам с 3 000 000 руб. (3 000 000 x 13% = 390 000 руб)

Социальный вычет на обучение:

  • Собственное обучение – не свыше 120 000 руб. (120 000 x 13% = 15 600 руб.)
  • Обучение ребенка, брата, сестры (очная форма обучения, возраст до 24 лет включительно)– не свыше 50 000 руб. (50 000 x 13% = 6 500 руб.)

Социальный вычет на лечение:

  • Вычет на лечение (собственное и родственников) не более 120 000 руб.
  • Дорогостоящее лечение (Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201) без ограничений.
  • Вычет с оплаты медикаментов (за себя и/или родственников) при наличии рецепта установленной формы и входящие в перечень медикаментов (определенный в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201) не более 120 000 руб.

Социальный вычет на добровольное медицинское страхование и добровольные пенсионные взносы также не превышает 120 000 руб.

Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение и т.д.) за год не может превышать 120 000 руб.

Чтобы возместить НДФЛ, нужно собрать следующие документы: