Продажа комнаты в коммунальной квартире налог

Оглавление:

Надо ли платить налог с продажи квартиры, если одна комната была во владении 5 лет, а вторая 2 года?

Возникла проблема в области налогооблажения! Хотел проконсультироваться!

Ситуация следующая, 5 лет назад я стал собственником одной из комнат в двухкомнатной квартире! Каждая из комнат имела свой кадастровый номер. И в моем понимании она т.е. квартира в общем является коммунальной так как имеется общее имущество между владельцами комнат, а именно общий санузел, кухня, коридор. Два года назад я выкупил вторую комнату в выше указанной двухкомнатной квартире, тем самым бывшая ранее коммунальная квартира стала просто двухкомнатной квартирой! Получил общий кадастровый номер и продал данную квартиру! Перед продажей я устно обращался в налоговую с вопросом будет ли сделка облагаться налогом, где мне пояснили что нет по тому что идёт всего лишь увеличение площади уже имеющейся собственности, а именно увеличение доли в квартире до 100 %.

После продажи выше указанной квартиры мне пришло уведомление с налоговой службы требованием подать декларацию и заплатить налоги! Налоговая просит отчитаться за продажу комнаты, приобретеной два года назад, а не за квартиру! Мною же была продана квартира в целом, так как это единый объект и обе комнаты имеют единый почтовый адрес!

Вопрос стал в следующем обязан ли я в данном случае платить налоги! Если обязан, то как отчитаться за комнату, ведь просят отчитаться именно за комнату?

Ответы юристов (1)

не видя документов можно сказать, что налог Вы обязаны уплатить с дохода от продажи квартиры, с учетом права на налоговый имущественный вычет по ст.220 НК, если произвели объединение комнат в единый объект (квартиру), т.к. срок владения квартирой исчисляется с момента приобретения последней из комнат.

11. Трехлетний срок владения имуществом в целях получения имущественного налогового вычета в случае объединения нескольких объектов недвижимого имущества (комнат в коммунальной квартире) в один (трехкомнатную квартиру) исчисляется с момента приобретения третьей комнаты в квартире.

Налоговый орган отказал в предоставлении имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц на основании того, что после объединения физическим лицом комнат в коммунальной квартире возник новый объект.
Однако Судебная коллегия по административным делам Верховного Суда Российской Федерации пришла к выводу, что согласно пункту 1 статьи 235 Гражданского кодекса Российской Федерации право собственности прекращается при отчуждении собственником своего имущества другим лицам, отказе собственника от права собственности, гибели или уничтожении имущества и при утрате права собственности на имущество в иных случаях, предусмотренных законом.
Таким образом, действующее законодательство не предусматривает в качестве основания прекращения права собственности на недвижимое имущество объединение двух объектов недвижимости в один с последующей постановкой на кадастровый и технический учет. Изменение объекта недвижимого имущества в связи с объединением трех комнат в квартире в один объект (трехкомнатную квартиру) без изменения внешних границ объекта не влечет за собой прекращения или перехода прав на него.
Следовательно, срок нахождения объекта недвижимости в собственности следует исчислять именно с момента приобретения третьей комнаты, а не с момента регистрации изменений объекта недвижимости в связи с объединением комнат в квартиру.
Данные выводы содержатся в Определении Верховного Суда Российской Федерации от 06.04.2016 N 70-КГ15-16 (Ахмедова Б.И. против Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России N 5 по Ямало-Ненецкому автономному округу).

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Какой налог нужно заплатить при продаже комнаты в коммунальной квартире, если одна доля получена по дарственной?

Нужно ли будет платить налог в налоговую моему совершеннолетнему сыну, если он сразу же продаст комнату в коммунальной кв-ре, ½ которой он является собственником, по ДКП, 1 год, а другую ½ данной комнаты ему я – второй собственник — оформлю через дарственную – на днях, после чего он сразу её выставляет на продажу целой комнатой? И с какой суммы нужно будет платить налог, если нужно, по закону, — с цены дара – ½ комнаты – 1,5 млн. руб, или со стоимости всей комнаты – 3 миллиона руб., по которой покупали через ДКП её — год назад – по ½ на каждого из нас в общую долевую собственность?

Смотрите так же:  Инвалид 3гр какие льготы

Здравствуйте! Похожие вопросы уже рассматривались, попробуйте посмотреть здесь:

Сегодня мы уже ответили на 818 вопросов .
В среднем ожидание ответа – 14 минут.

Если жильё у вас в собственности менее трёх лет, то налог платить необходимо, при этом если вы оформите комнату на сына, то он будет платить налог от стоимости всей комнаты, но можно воспользоваться имущественным вычетом, 2 варианта по вашему выбору: 1) вычесть от стоимости комнаты расходы на её приобретения и с оставшейся суммы уплатить налог (в этом случае нужно подтвердить расходы в налоговой); 2) вычесть от цены продажи комнаты фиксированную сумму в 1 млн. р. и с оставшейся суммы уплатить налог 13%.

Консультация юриста бесплатно

Похожие вопросы

Какие есть права у собственников в коммунальной квартире,если один из жильцов решил сдать свою комнату в аренду?

Какой налог нужно заплатить с продажи квартиры, приватизированной в 2016 году?

Какой налог нужно заплатить с продажи?

Какой налог нужно заплатить за продажу этих двух машин?

Какой налог нужно заплатить за собственность квартиры, кадастровая стоимость которой 470000 рублей?

Порядок продажи комнаты в коммунальной квартире

Продажа комнаты в коммунальной квартире в 2018 году – один из наиболее непростых вопросов, касающихся недвижимости.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

При проведении этой сделки придется столкнуться с такими проблемами, как сложность отчуждения и оформления документации.

Важно выяснить статус объекта недвижимости и соблюсти преимущественное право, установленное действующим законодательством.

Одним из главных условий продажи комнаты в коммунальной квартире является право собственности на недвижимость.

Другим выступает необходимость соблюдения преимущественного права покупки, которым обладают другие жильцы в квартире.

Преимущественное право покупки

Продажа комнаты в коммунальной квартире на внешнем рынке усложняется наличием преимущественного права, которым обладают другие жильцы.

Суть этого права заключается в том, что прежде, чем отчуждать собственность третьему лицу, необходимо сделать предложение о её покупке своим соседям. Важно, что условия продажи должны быть аналогичными.

Предложение осуществляется в письменной форме, рекомендуется отправлять его по почте с оформлением описи вложения.

Соседи после получения предложения должны:

  • дать отказ в письменном виде;
  • принять решение о приобретении объекта недвижимости;
  • не давать ответа в течение месяца.

В случае если ответа не поступит, то это позволит провести сделку с покупателями по внешнему рынку.

Можно ли обойти?

Обойти преимущественное право покупки недвижимости можно.

Для этого может использоваться две схемы:

  1. Дарение части комнаты покупателю, после этого оформление договора продажи.
  2. Дарение всей комнаты покупателю, без указания передачи средств (они будут получены по согласию).

Второй способ значительно легче, но первый безопаснее.

Оформив дарственную, бывший владелец комнаты уже не будет считаться её собственником, а покупатель может его обмануть – не передать денежные средства.

Первая схема позволяет просто обойти преимущественное право, так как владелец комнаты даст согласие на её покупку.

Продажа комнаты в коммунальной квартире

Коммунальная квартира, как полноценный объект недвижимости, отличается такими чертами:

  • в ней проживает сразу несколько семей, по отдельности вносящие средства в качестве уплаты коммунальных платежей;
  • одной семьей или жильцу принадлежит личная комната (в собственности или по договору социального найма), присутствуют места общего пользования – кухня, ванная, туалет, прихожая и коридор;
  • каждая семья или жилец приобретает комнату по основанию, независящему от остальных людей, проживающих в квартире (соглашение аренды, покупки, мены и т.д.).

Продажа комнаты в такой квартире требует знания действующего законодательства, соблюдения преимущественного права и направления соответствующих уведомлений соседям.

Нужно ли согласие соседей?

Согласие соседей на продажу недвижимости не требуется. Они должны лишь оформить отказ (соглашение) от приобретения комнаты, либо не давать ответа в течение месяца.

Важно учитывать, что преимущественным правом обладают только те соседи, у которых имеется свидетельство собственности на недвижимость.

Оно не выдается тем, кто снимает квартиру на основе договора ипотеки или аренды.

Уведомление о продаже комнаты составляется в письменном виде.

В нем указываются следующие сведения:

  • ФИО соседа, которому направляется извещение;
  • условия сделки – содержание преимущественного права;
  • стоимость комнаты;
  • дата составления уведомления и подпись продавца.

Что делать, если препятствуют?

Отчуждение комнаты в коммуналке может затянуться на долгое время по причинам, непосредственно связанным с соседями:

  • они специально не получают уведомление о том, что недвижимость реализуется;
  • получили уведомление, но продолжают хранить молчание по поводу отказа или соглашения;
  • неизвестно, где находится владелец одной или нескольких комнат.
Смотрите так же:  Как зарегистрировать договор аренды земельного пая

Все перечисленные проблемы могут быть решены с опорой на действующее законодательство.

Если соседи отказываются от получения письма, то оно будет возвращено обратно. «Почта России» на конверте проставит штемпель о том, что адресат его не принял.

Этот конверт необходимо предоставить в органы Росреестра при осуществлении сделки. Это позволит подтвердить, что уведомление было отправлено, то остальные жильцы его не приняли.

Если соседи получили уведомление, но не отвечают на его содержание, то необходимо обратиться в нотариат. Нотариус повторно отправит уведомление, предварительно заверив его собственной подписью.

Если сосед снова будет молчать, то нотариус составит бумагу, в соответствии с которой будет подтверждено, что извещение отправлено и получено, но ответа нет. Это свидетельство необходимо предоставить при сдаче договора отчуждения недвижимости в Росреестр.

Если место пребывания соседа не удается установить, то можно попытаться установить его через судебную инстанцию без вести пропавшим.

Для этого потребуется отсутствие информации о гражданине в продолжение года. При написании заявления о безвестно отсутствующем человеке важно указать, что основанием обращения в суд служит необходимость соблюдения преимущественного права приобретения комнаты.

Доказательством послужит выписка, оформленная из домовой книги, решения адресных бюро и т.д.

Суд предпримет попытки розыска гражданина – отправит уведомления о поиске по местам, где он может находиться.

Если место нахождения не удастся установить, то судом будет назначен человек для управления его имуществом, и извещение о продаже комнаты будет направляться ему.

Можно ли произвести оформление купли-продажи квартиры у нотариуса? Узнайте тут.

Порядок действий

Отчуждение комнаты в квартире коммунального типа осуществляется поэтапно:

  1. Определение условий продажи недвижимости.
  2. Соблюдение преимущественного права – направление уведомлений о продаже соседям.
  3. Получение отказа, согласия или молчание в течение месяца свидетельствует о выполнении одного из главных условий.
  4. Поиск покупателя со стороны.
  5. Составление договора продажи.
  6. Регистрация права собственности.
  7. Передача средств и ключей от недвижимости.
  8. Необходимые документы.

Образец договора купли-продажи комнаты в коммунальной квартире можно скачать здесь.

Для продажи комнаты потребуется собрать следующие документы:

  • паспорта обеих сторон правоотношений;
  • кадастровая и техническая документация;
  • справка об отсутствии коммунальной задолженности;
  • извещение, направленное соседям для реализации их преимущественного права;
  • отказ от преимущественного права от соседей, заверенный в нотариате;
  • справка из БТИ;
  • правоустанавливающие бумаги на комнату;
  • если одним из собственников комнаты является ребенок, то на продажу потребуется согласие органов попечительства.

Зачем нужен предварительный договор купли-продажи квартиры? Читайте здесь.

Нужно ли платить налог при продаже квартиры, полученной по наследству? Подробная информация в этой статье.

Подводные камни

При продаже комнаты главным подводным камнем является возможность признания сделки недействительной, если не будет соблюден порядок предоставления преимущественного права.

Не рекомендуется пытаться обходить его путем оформления дарственных – это может обернуться неблагоприятными последствиями для продавца.

На видео о нюансах продажи комнаты в общей недвижимости

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28
    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Сумма налога с продажи комнаты в коммунальной квартире

Комната в 2-хкомн. квартире в собственности менее 3-х лет. Моя доля 31/45. Кадастровая стоимость квартиры 4,574млн.руб. Подскажите пожалуйста, сколько руб. налога я заплачу при продаже комнаты? Планирую продать за 1,7млн. г.Санкт-Петербург. Спасибо.

Ответы юристов (3)

Комната в 2-хкомн. квартире в собственности менее 3-х лет. Моя доля 31/45. Кадастровая стоимость квартиры 4,574млн.руб. Подскажите пожалуйста, сколько руб. налога я заплачу при продаже комнаты? Планирую продать за 1,7млн. г.Санкт-Петербург. Спасибо.

Налог 13% заплатите с дохода. В данном случае доход — 1,7. Его можно уменьшить на сумму, затраченную на приобретение. Если таких расходов нет, то можно уменьшить на имущественный вычет в стандартном размере — 1 млн.

Уточнение клиента

А как же ситуация, когда я продаю комнату дешевле, чем ее кадастровая стоимость? Разве в таком случае налог берется не с этой суммы? Если я правильно посчитала, кадастровая стоимость комнаты 2,177млн.

12 Мая 2017, 19:08

Есть вопрос к юристу?

Да. есть такое правило. Но оно касается квартир, приобретенных после начала 2016 года. Если у вас такой случае, то для налогообложения берется сумма продажи, если она не меньше 70% кадастровой стоимости. У меня получилось 2,205. Соответственно это и будет ваш доход, который вы можете уменьшать на вычет.

Смотрите так же:  Жалоба на проверку роспотребнадзора

Уточнение клиента

Спасибо. Комнату дал город в декабре 2016г. В апреле 2017г. получила доки о собственности (приватизировала). Может быть есть у меня какая-нибудь «льгота» ? )))

12 Мая 2017, 19:32

Нет. Только уменьшайте доход на вычет 1 млн. Для этого нужно подать по окончании года декларацию по форме 3-НДФЛ.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Нужно ли платить налог при продаже комнаты в коммунальной квартире?

добрый день! если я продаю комнату в коммунальной квартире, плачу ли я налог? и еще можно получить консультацию по такому вопросу:в этой комнате прописаны я, мама и брат(20 лет), если мы ее продаем и через время покупаем квартиру, сколько можно находится без прописки, чтоб не платить штраф? при том, что брат сотрудник МВД?

Здравствуйте! Похожие вопросы уже рассматривались, попробуйте посмотреть здесь:

Сегодня мы уже ответили на 818 вопросов .
В среднем ожидание ответа – 14 минут.

Алина, добрый день! Если комната (доля в праве собственности на жилое помещение если право оформлено как долевое) находилась в собственности продавца менее трех лет должны уплатить налог в размере 13% от полученной с продажи суммы. Его можно уменьшить применив налоговый вычет, предусмотренный статьей 220 НК

2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи
жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

для более подробного ответа укажите когда и на каком основании (дарение, наследство купля продажа) приобретена продавцом данная комната

Как рассчитать оплату налога при продаже комнаты в коммунальной квартире?

Подскажите пож-та как рассчитать налог на продажу комнаты в коммунальной квартире,есть ли утвержденная формула?

Здравствуйте! Похожие вопросы уже рассматривались, попробуйте посмотреть здесь:

Сегодня мы уже ответили на 818 вопросов .
В среднем ожидание ответа – 14 минут.

Формула одна — 13% от полученного дохода необходимо выплатить в виде налога (если комната была в собственности менее 3 лет). При этом вы имеете право на имущественный налоговый вычет в размере до 1 млн. рублей. То есть если комната стоит менее 1 млн. рублей, то фактически налог платить не придется, но надо будет подать декларацию.

Если имущество в собственности более 3 лет — налог платить не надо, декларацию подавать не надо.

Скажите пож-та,а коэффициент 0,7 применяется? На некоторых сайтах о нем пишут.

Он применяется, если имущество приобретено после 1.01.2016 г.

а если приватизировано в январе 2016

Значит будет применяться коэффициент

Виталий,спасибо за вашу помощь.

Консультация юриста бесплатно

Похожие вопросы

Как принудить главного квартиросъемщика к продаже комнат коммунальной квартиры, если в одной комнате проживают 4 человека, а в другой 1?

Будет ли облагаться налогом продажа комнат, которые в собственности с 2007 года?

Как можно выписать иностранца из соседней комнаты коммунальной квартиры?

Регистрация по месту жительства жены, в комнате коммунальной квартиры

Как проверить законность приватизации комнаты коммунальной квартиры?